KYC (Know Your Customer): cos’è e come funziona

Il KYC – Know Your Customer è il processo di Adeguata Verifica della Clientela previsto dalla normativa antiriciclaggio. Serve a identificare il cliente, verificare la sua identità e valutare il rischio di riciclaggio o finanziamento del terrorismo. Nel contesto europeo corrisponde alla Customer Due Diligence (CDD).

Il processo comprende l’identificazione del cliente, la verifica dei documenti, l’individuazione del titolare effettivo (UBO), i controlli su PEP e liste sanzionatorie, e la valutazione del rischio. Il KYC si basa sul Risk-Based Approach (RBA) e può essere semplificato, standard o rafforzato (EDD) in base al livello di rischio.

In Italia è regolato dal D.Lgs. 231/2007, mentre a livello UE UE è disciplinato dal Regolamento (UE) 2024/1624, parte del nuovo AML Package (pubblicato il 19 giugno 2024). Devono applicarlo banche, professionisti, intermediari finanziari e altri soggetti obbligati. Il Single Rulebook estende la lista dei soggetti obbligati con alcune nuove categorie es. operatori di beni di lusso, crowdfunding. Tuttavia, è sempre più utilizzato anche da aziende non obbligate come misura di tutela commerciale e reputazionale.

Per i controlli operativi, strumenti come il Report Antiriciclaggio iCRIBIS consentono di raccogliere in un unico documento tutte le informazioni necessarie per verifiche KYC/AML.

CHI SIAMO

iCRIBIS è il portale e-commerce di Cribis che offre accesso alla banca dati di informazioni commerciali su imprese italiane ed estere. Ideale per piccole imprese e professionisti, iCRIBIS aiuta a tutelare i crediti e ridurre gli insoluti. Migliaia di piccole aziende e privati lo scelgono quotidianamente per informarsi su clienti, fornitori e concorrenti, con la garanzia di dati di qualità, sempre accessibili online.